正规股票配资app 冀东水泥: 唐山冀东水泥股份有限公司关于“21冀东02”票面利率调整和回售实施办法的第一次提示性公告

证券代码：000401    证券简称：冀东水泥        公告编号：2024-060 债券代码：149636    债券简称：21 冀东 02   本公司全体董事或具有同等职责的人员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。    重要内容提示： 司、发行人）公告的《唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专业 投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》（以下简称《募集 说明书》），本期公司债券的发行人即本公司有权决定在本期债券 （债券代码：149636.SZ，债券简称：21 冀东 02）存续期的第 3 年 末调整“21 冀东 02”后 2 年的票面利率。根据公司的实际情况以及 当前的市场环境，本公司选择下调“21 冀东 02”的票面利率为 售选择权，投资者有权选择在投资者回售登记期内进行登记，将持 有的“21 冀东 02”按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持 有“21 冀东 02”。 的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为继续持有 债券。 利息）卖出持有的“21 冀东 02”。投资者参与回售可能会带来损 失，请投资者注意风险。 易日）。 否进行转售以回售结果公告为准。 作简要说明，不构成对申报回售的建议，“21 冀东 02”债券持有人 欲了解债券回售的详细信息，请通过深圳证券交易所网站 （http://www.szse.com.cn/）查阅相关文件。    本公司将“21 冀东 02”票面利率调整和投资者回售安排的相关 事宜公告如下：    一、本期债券基本情况 者公开发行公司债券(第二期)。 投资者回售选择权。 票面利率选择权。        次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。        息款项不另计利息）；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债        券的付息日为 2022 年至 2024 年每年 10 月 13 日（如遇非交易日，        则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。        月 23 日出具的《唐山冀东水泥股份有限公司 2024 年跟踪评级报        告》（联合[2024]3283 号），发行人主体和债项评级为 AAA。        易平台挂牌交易。              二、本期债券利率调整情况              “21 冀东 02”在存续期前 3 年（2021 年 10 月 13 日至 2024 年        末，发行人选择调整票面利率为 2.24%，即“21 冀东 02”存续期后              “21 冀东 02”采用单利按年计息，不计复利。              调整票面利率后，有效期内的债券派息兑付列表如下：                     派息/兑付        年利率    计划面值   每张兑付本   每张派息金   每张派息/兑    付息频率 类型      起息日                     日（注 1）       （%）    （元）    金额（元）    额（元）   付额（元）     （次/年）  派息    2023/10/13   2024/10/13   3.57    100     0      3.57    3.57       1  派息    2024/10/13   2025/10/13   2.24    100     0      2.24    2.24       1 全部兑付   2025/10/13   2026/10/13   2.24    100    100     2.24    102.24     1        注 1：如付息日或兑付日为非交易日，则顺延至下一交易日      三、“21 冀东 02”投资者回售选择权及回售实施办法 券代码进行回售登记。投资者可选择不回售、部分回售或全部回 售。 期未办理回  售登记手续即视为投资者不回售，同意继续持有“21 冀东 02”并 接受本公司做出的调整“21 冀东 02”票面利率的决定。 易日）。 于 100 元。 部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券交易所系统进行回 售申报 ，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，相应的债 券将被冻结交易。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的 债券余额，可于次日继续进行回售申报（限回售登记期内）。在回 售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的 该笔回售申报业务失效。 月 13 日为休息日，顺延至其后的第 1 个交易日即 2024 年 10 月 14 日）。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为申 报回售的债券持有人办理兑付。 结果公告说明为准。    四、回售部分债券付款安排 “21 冀东 02”付息 35.70 元（含税）。扣税后个人投资者、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手债券派发利息为 28.56 元； 非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手债券派发利息为 圳分公司的  申报登记结果对“21 冀东 02”回售部分支付本金及利息。   五、关于本期债券利息所得税的征收   根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规 和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应 缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据 《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的 通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统 一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入 库。   根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市 场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号），自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市 场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征 收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得 的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策 的实施期限延长至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日，具体政策 通知请投资者关注后续进展。   对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。   六、本期债券回售的相关机构   名称：唐山冀东水泥股份有限公司   法定代表人：孔庆辉   注册地址：河北省唐山市丰润区林荫路   电话：010-59941399   联系人：高朋   名称：浙商证券股份有限公司   法定代表人：吴承根   注册地址：浙江省杭州市五星路 201 号   电话：010-65546328   联系人：贾东霞   特此公告。                     唐山冀东水泥股份有限公司